Новые подходы к понятию и содержанию риска в условиях трансформирующейся экономики
ART 55055
УДК
001
О.
И. ЮдинБиблиографическое описание статьи для цитирования:
Юдин
О.
И.,
Зюзина
Н.
Н.,
Никитина
Т.
М. Новые подходы к понятию и содержанию риска в условиях трансформирующейся экономики // Научно-методический электронный журнал «Концепт». –
2014. – Т. 20. – С.
3951–3955. – URL:
http://e-koncept.ru/2014/55055.htm.
Аннотация. В статье раскрываются теоретические основы новых подходов к понятию и содержанию риска в условиях трансформирующейся экономики.
Текст статьи
Юдин Олег Иванович,кандидат экономических наук, доцент кафедры Экономики, менеджмента и маркетинга, Финансовый университет при Правительстве РФ, Липецкyudin@yandex.ru
Зюзина Наталья Николаевна, кандидат экономических наук, доцент кафедры Экономики, менеджмента и маркетинга, Финансовый университет при Правительстве РФ, Липецкnatazuzi@yandex.ru
Никитина Татьяна Михайловна,магистрант, Финансовый университет при Правительстве РФ, Липецкnikitina@yandex.ru
Новые подходы к понятию и содержанию риска в условиях трансформирующейся экономики
Аннотация.В статье раскрываются теоретические основы новых подходов к понятию и содержанию риска в условиях трансформирующейся экономики. Ключевые слова:риск, виды рисков, потери рисков, новые подходы, трансформирующаяся экономика.
В научной литературе в настоящее времяв условиях трансформирующейся экономикисуществует множество подходов к понятию и содержанию риска. Наиболее распространенный из которых трактует риск как опасность потерь, потенциальных убытков, вероятность и возможность наступления неблагоприятных событий, в лучшем случае трактуется как упущенная выгода [1].
Так, по мнению большинства зарубежных и отечественных ученых, категория «риск» означает возможность наступления событий с отрицательными последствиями в результате определенных решений или действий. Другой распространенной точкой зрения на содержание риска является его понимание как случайного события, вызывающего негативные последствия[5]. Поскольку предпринимательский риск входит в группу экономических рисков хозяйственной деятельности, то, по возможным последствиям, это риск, влекущий упущенную выгоду, потери, или дополнительные расходы. Но в то же время, несмотря на то, что риск несет в себе значительный потенциал потерь, он является и источником возможной прибыли,способствуя увеличению доходности. Риск и связанный с ним доход, а также баланс между ними являются одними из базовых понятий и ключевых проблем финансовохозяйственной деятельности предпринимательской структуры. Размеры получаемого предпринимательского дохода напрямую связываются со степенью риска: выше риск –выше доход, и наоборот[2].Содной стороны риск представляет собой следствие, порожденное неопределенностью обстановки, предполагающей наличие альтернативных вариантов результатов: положительного с благоприятным исходом или отрицательного –с неблагоприятным исходом, потерями, а с другой стороны рискможет трактоваться и как мера несоответствия между разными возможными результатами принимаемых и реализуемых решений предпринимателя. Поэтому под риском нами понимаетсяхозяйственнаядеятельность предприятия, направленная на преодоление неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой можно количественно и качественно оценить вероятность достижения предполагаемого результата, связанного с отклонениями от задуманной цели[4]. Главная задача –«предугадать» возможные причины неопределенности, которые и есть источник возникновения рисковых операций, найти возможные пути преодоления случайностей и противодействий, затрудняющих эффективную деятельность предприятия.Степень риска это вероятность наступления рискового события; чем больше неопределенность хозяйственной ситуации при принятии решения, тем больше и степень риска. Факторы, влияющие на величину степени риска, можно разделить на объективные и субъективные[3]. К объективным факторам относятся причины, возникающие во внешней среде предприятия, то есть не зависящие непосредственно от его деятельности. Например, политические, экономические, технологические, информационные, экологические, природноклиматические и другие факторы макросреды страны, данного региона и города, в котором находятся субъект и объект риска. Следует различать факторы прямого действия и факторы косвенного воздействия.Субъективные факторы связаны непосредственно с внутренней средой фирмы и характеризуют ее деятельность, а также конкурентоспособности ближайшего окружения субъекта и объекта риска.Сущность риска состоит в отклонении от ожидаемого хода событий под действием этих факторов и возможности наступления благоприятных и неблагоприятных последствий в процессе осуществления хозяйственной деятельности в условиях неопределенности ситуации[6].Важно обратить внимание на то, что любая хозяйственная деятельность предполагает использование материальных, трудовых, финансовых, информационных и других ресурсов.В этом случае риск может характеризоваться как опасность потенциально возможной, вероятной потери ресурсов. Уровень возможного дохода находится в прямой зависимости со степенью связанного с этим риска, за пределами которого можно вместо дохода получить прямо противоположный результат.Поэтому основной задачей предприятия является не отказ от риска вообще, а выбор управленческих решений, связанных с риском на основе объективных критериев, а именно: определение пределов действий предпринимателя, идущего на риск[7].Таким образом, исследование сущности и содержания категории «риск» позволили нам уточнить понятие риска в хозяйственной деятельности предприятия как потенциально возможнойвероятности потери части ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов по сравнению с вариантом, который рассчитан на рациональное использование ресурсов в определенном данном виде деятельности, связанной с производством продукции, товаров и услуг, их реализацией; товарноденежными и финансовыми операциями; коммерцией, а также осуществлением научнотехнических проектов.Другими словами, риск
это угроза того, что предприятие понесет потери в виде дополнительных расходов или получит доходы ниже тех, на которые оно рассчитывало.Следует среди рисков отдельно выделить предпринимательский риск. Поскольку данный вид риска входит в группу экономических рисков хозяйственной деятельности, то можно выделить две формы такой деятельности. В первую очередь, это коммерческие организации, основанные на старых хозяйственных связях. В ситуации неопределенности предприятия стараются избегать риска, пытаясь приспосабливаться к изменяющимся условиям хозяйствования. Вторая форма это вновь созданные предприятия, характеризующиеся развитыми горизонтальными связями, широкой специализацией, которые готовы рисковать, в рисковой ситуации они маневрируют ресурсами, способны очень быстро находить новых партнеров (рис. 1).
Рис. 1Видыпредпринимательской деятельности, связаннойс рискамиВажно отметить, что теория предпринимательского риска не полностью сложилась нетолько в России, но и в странах со сформировавшейся рыночной экономикой, в которых накоплен огромный опыт рискового предпринимательства (в России пока такой опыт практически отсутствует).В настоящее время наиболее изучено понятие риска в страховании, медицине, психологии, теории катастроф. В области экономики интенсивное исследование риска началось в 20е гг. ХХ века, но пока о разработанности и изученности данной категории речь не идет. Предпринимательский риск отличается от риска в других сферах человеческой деятельности и имеет ряд особенностей:
носит «неигровой» характер, т.е. не является чистым подсчетом вероятностей;
это не только действия в ситуации неопределенности, но и создание таких ситуаций;
последствия риска –финансовые потери. Однако в ряде случаев существует не только опасность не достичь ожидаемого результата, но и вероятность превысить ожидаемую прибыль.Сущность риска основана на функциях, которые он выполняет в хозяйственной деятельности предприятия. К основным функциям риска, активизирующим поиск путей развития предприятия, можно отнести инновационную, регулятивную, защитную, аналитическую.
Предпринимательская деятельностьПроизводственнаяС высокими (требующих специальных знаний и навыков в этой области) рискамиКоммерческаяС умеренными (эвристически угадываемыми)рискамиФинансовокредитнаяС высокими, умеренными и оптимизируемыми рискамиПосредническаяИнтуитивноугадываемые рискиВенчурная С высокими и оптимизируемыми рискамиИнновационную функцию риск осуществляет, стимулируя поиск нетрадиционных решений проблем, стоящих перед предпринимателем.
Рисковый тип хозяйствования, рисковые решения, приводят к более эффективному производству, от которого могут выиграть и потребители, и предприниматели, и общество в целом.Регулятивная функция имеет противоречивый характер и выступает в двух формах: конструктивной и деструктивной. Конструктивная форма заключается в том, что способность рисковать –один из путей успешной деятельности предприятияи заставляет исследовать источники риска с целью предотвращения или снижения возможных последствий риска.Однако риск может стать проявлением авантюризма, субъективизма, если решение принимается в условиях неполной информации, без должного учета закономерностей развития явления. В этом случае риск имеет деструктивную форму и подталкивает руководство предприятия к реализации авантюрных мероприятий.
Регулятивная функция риска влияет на развитие предприятия наиболее положительным образом, так как с точки зрения теории самоорганизации имеет прогрессивную и консервативную составляющие, одновременное развитие которых позволяет сохранять устойчивость.Защитная функция риска проявляется в том, что если считать риск –естественным состоянием для предприятия, то нормальным должно быть и терпимое отношение к неудачам,что вынуждает его искать средства и формы защиты от нежелательного риска, чтобы сохранить устойчивость своей организации, в том числе.Инициативным предприятиям нужна социальная защита, правовые, политические и экономические гарантии, исключающие в случае неудачи наказание и стимулирующие оправданный риск.Аналитическая функция риска связана с тем, что наличие риска предполагает необходимость выбора одного из возможных вариантов решения, в связи с тем, что в процессе принятия решения анализируются все возможные альтернативы, выбирая наиболее рентабельные и наименее рисковые.Существуют определенные виды рисков, действию которых подвержены все без исключения предприятия, но также существуют специфические риски, характерные для определенных видов деятельности, которые в свою очередь отличаются друг от друга. Эффективность организации управления рисками во многом определяется их классификацией, которая создает возможности для эффективного применения соответствующих методов и приемов управления риском.Чаще всего различают следующие риски: риски связанные с воздействием внешней среды; риски, связанные с хозяйственной деятельностью; риски коммерческие; риски финансовые; риски имущественные; риски кадровые.Особое внимание мы хотели бы уделить финансовым рискам. Финансовые риски это риски, связанные с вероятностью потерь финансовых ресурсов (денежных средств), которые подразделяются на риски, связанные с покупательной способностью денег, и риски, связанные с вложением капитала (инвестиционные риски, кредитные риски, риски прямых финансовых потерь). По типу потерь финансовые риски разделяют на прямые имущественные риски и риски, связанные с обязательствами, т.е. риск убытков по вине конкурентов, сотрудников или партнеров в связи с изменениями условий выполнения обязательств. Таким образом, в каждом виде хозяйственной деятельности могут быть свои, присущие данному виду бизнеса, рисковые моменты, но могут быть и повторяющиеся факторы в любом виде деятельности.
Ссылки на источники1.Савенкова О.Ю. Особенности развития социальноэкономических систем: проблемы, тенденции, перспективы. Монография [Текст]// –ТамбовЛипецк, Издво Першина Р.В. –2012. –509 с.2.Стрельцов Д.А. Факторы конкурентоспособности предпринимательских структур / Д.А. Стрельцов// Труды вольного экономического общества России, том сто шестой, М. 200928 с.3.Стрельцов Д.А. Государственное регулирование финансового рынка –важный фактор устойчивого развития экономики в современных условиях / О.И. Юдин, Д.А. Стрельцов// Научные труды Липецкого регионального отделения общественной организации «Вольное экономическое общество России». –Тамбов. 2009.55 с.4.Юдин О.И. Факторы, влияющие на возникновение рисков в хозяйственной деятельности промышленных предприятий / О.И. Юдин, Д.А. Стрельцов// ГНУ НИИ ЭОАПК ЦЧР РФ. 2010.5 с.5.Нестерова Н.Н. Социальноэкономическая статистика: учебнопрактическое пособие // Н.Н. Нестерова, О.Н. Левчегов.ТамбовЛипецк: Издво Першина Р.В., 2011.623с.6.Зюзина Н.Н. Маркетинг на предприятии. Учебное пособие[Текст]// Зюзина Н.Н. –Липецк, ЛКИ. –2011. –84 с.7.Зюзина Н.Н. Современный рынок в описании внешней среды организации / Н.Н.Зюзина// Материалы международной научнопрактической конференции «Актуальные вопросы социальноэкономического развития современного общества в условиях реформ», Саратов.2011.7 с.
Oleg YudinPhD, Associate Professor, Department of Economics , Management and Marketing , Financial University under the Government of the Russian Federation , Lipetskyudin@yandex.ruZiuzina Natalia ,PhD, Associate Professor, Department of Economics , Management and Marketing , Financial University under the Government of the Russian Federation , Lipetsknatazuzi@yandex.ruTatyana Nikitina ,Undergraduate , Financial University under the Government of the Russian Federation , Lipetsknikitina@yandex.ruNew approaches to the concept and content of the risk in a transforming economyAbstract:This article describes the theoretical basis for new approaches to the concept and content of the risk in a transforming economy .Keywords :risk, types of risk , loss risks , new approaches have transformed economy .
Зюзина Наталья Николаевна, кандидат экономических наук, доцент кафедры Экономики, менеджмента и маркетинга, Финансовый университет при Правительстве РФ, Липецкnatazuzi@yandex.ru
Никитина Татьяна Михайловна,магистрант, Финансовый университет при Правительстве РФ, Липецкnikitina@yandex.ru
Новые подходы к понятию и содержанию риска в условиях трансформирующейся экономики
Аннотация.В статье раскрываются теоретические основы новых подходов к понятию и содержанию риска в условиях трансформирующейся экономики. Ключевые слова:риск, виды рисков, потери рисков, новые подходы, трансформирующаяся экономика.
В научной литературе в настоящее времяв условиях трансформирующейся экономикисуществует множество подходов к понятию и содержанию риска. Наиболее распространенный из которых трактует риск как опасность потерь, потенциальных убытков, вероятность и возможность наступления неблагоприятных событий, в лучшем случае трактуется как упущенная выгода [1].
Так, по мнению большинства зарубежных и отечественных ученых, категория «риск» означает возможность наступления событий с отрицательными последствиями в результате определенных решений или действий. Другой распространенной точкой зрения на содержание риска является его понимание как случайного события, вызывающего негативные последствия[5]. Поскольку предпринимательский риск входит в группу экономических рисков хозяйственной деятельности, то, по возможным последствиям, это риск, влекущий упущенную выгоду, потери, или дополнительные расходы. Но в то же время, несмотря на то, что риск несет в себе значительный потенциал потерь, он является и источником возможной прибыли,способствуя увеличению доходности. Риск и связанный с ним доход, а также баланс между ними являются одними из базовых понятий и ключевых проблем финансовохозяйственной деятельности предпринимательской структуры. Размеры получаемого предпринимательского дохода напрямую связываются со степенью риска: выше риск –выше доход, и наоборот[2].Содной стороны риск представляет собой следствие, порожденное неопределенностью обстановки, предполагающей наличие альтернативных вариантов результатов: положительного с благоприятным исходом или отрицательного –с неблагоприятным исходом, потерями, а с другой стороны рискможет трактоваться и как мера несоответствия между разными возможными результатами принимаемых и реализуемых решений предпринимателя. Поэтому под риском нами понимаетсяхозяйственнаядеятельность предприятия, направленная на преодоление неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой можно количественно и качественно оценить вероятность достижения предполагаемого результата, связанного с отклонениями от задуманной цели[4]. Главная задача –«предугадать» возможные причины неопределенности, которые и есть источник возникновения рисковых операций, найти возможные пути преодоления случайностей и противодействий, затрудняющих эффективную деятельность предприятия.Степень риска это вероятность наступления рискового события; чем больше неопределенность хозяйственной ситуации при принятии решения, тем больше и степень риска. Факторы, влияющие на величину степени риска, можно разделить на объективные и субъективные[3]. К объективным факторам относятся причины, возникающие во внешней среде предприятия, то есть не зависящие непосредственно от его деятельности. Например, политические, экономические, технологические, информационные, экологические, природноклиматические и другие факторы макросреды страны, данного региона и города, в котором находятся субъект и объект риска. Следует различать факторы прямого действия и факторы косвенного воздействия.Субъективные факторы связаны непосредственно с внутренней средой фирмы и характеризуют ее деятельность, а также конкурентоспособности ближайшего окружения субъекта и объекта риска.Сущность риска состоит в отклонении от ожидаемого хода событий под действием этих факторов и возможности наступления благоприятных и неблагоприятных последствий в процессе осуществления хозяйственной деятельности в условиях неопределенности ситуации[6].Важно обратить внимание на то, что любая хозяйственная деятельность предполагает использование материальных, трудовых, финансовых, информационных и других ресурсов.В этом случае риск может характеризоваться как опасность потенциально возможной, вероятной потери ресурсов. Уровень возможного дохода находится в прямой зависимости со степенью связанного с этим риска, за пределами которого можно вместо дохода получить прямо противоположный результат.Поэтому основной задачей предприятия является не отказ от риска вообще, а выбор управленческих решений, связанных с риском на основе объективных критериев, а именно: определение пределов действий предпринимателя, идущего на риск[7].Таким образом, исследование сущности и содержания категории «риск» позволили нам уточнить понятие риска в хозяйственной деятельности предприятия как потенциально возможнойвероятности потери части ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов по сравнению с вариантом, который рассчитан на рациональное использование ресурсов в определенном данном виде деятельности, связанной с производством продукции, товаров и услуг, их реализацией; товарноденежными и финансовыми операциями; коммерцией, а также осуществлением научнотехнических проектов.Другими словами, риск
это угроза того, что предприятие понесет потери в виде дополнительных расходов или получит доходы ниже тех, на которые оно рассчитывало.Следует среди рисков отдельно выделить предпринимательский риск. Поскольку данный вид риска входит в группу экономических рисков хозяйственной деятельности, то можно выделить две формы такой деятельности. В первую очередь, это коммерческие организации, основанные на старых хозяйственных связях. В ситуации неопределенности предприятия стараются избегать риска, пытаясь приспосабливаться к изменяющимся условиям хозяйствования. Вторая форма это вновь созданные предприятия, характеризующиеся развитыми горизонтальными связями, широкой специализацией, которые готовы рисковать, в рисковой ситуации они маневрируют ресурсами, способны очень быстро находить новых партнеров (рис. 1).
Рис. 1Видыпредпринимательской деятельности, связаннойс рискамиВажно отметить, что теория предпринимательского риска не полностью сложилась нетолько в России, но и в странах со сформировавшейся рыночной экономикой, в которых накоплен огромный опыт рискового предпринимательства (в России пока такой опыт практически отсутствует).В настоящее время наиболее изучено понятие риска в страховании, медицине, психологии, теории катастроф. В области экономики интенсивное исследование риска началось в 20е гг. ХХ века, но пока о разработанности и изученности данной категории речь не идет. Предпринимательский риск отличается от риска в других сферах человеческой деятельности и имеет ряд особенностей:
носит «неигровой» характер, т.е. не является чистым подсчетом вероятностей;
это не только действия в ситуации неопределенности, но и создание таких ситуаций;
последствия риска –финансовые потери. Однако в ряде случаев существует не только опасность не достичь ожидаемого результата, но и вероятность превысить ожидаемую прибыль.Сущность риска основана на функциях, которые он выполняет в хозяйственной деятельности предприятия. К основным функциям риска, активизирующим поиск путей развития предприятия, можно отнести инновационную, регулятивную, защитную, аналитическую.
Предпринимательская деятельностьПроизводственнаяС высокими (требующих специальных знаний и навыков в этой области) рискамиКоммерческаяС умеренными (эвристически угадываемыми)рискамиФинансовокредитнаяС высокими, умеренными и оптимизируемыми рискамиПосредническаяИнтуитивноугадываемые рискиВенчурная С высокими и оптимизируемыми рискамиИнновационную функцию риск осуществляет, стимулируя поиск нетрадиционных решений проблем, стоящих перед предпринимателем.
Рисковый тип хозяйствования, рисковые решения, приводят к более эффективному производству, от которого могут выиграть и потребители, и предприниматели, и общество в целом.Регулятивная функция имеет противоречивый характер и выступает в двух формах: конструктивной и деструктивной. Конструктивная форма заключается в том, что способность рисковать –один из путей успешной деятельности предприятияи заставляет исследовать источники риска с целью предотвращения или снижения возможных последствий риска.Однако риск может стать проявлением авантюризма, субъективизма, если решение принимается в условиях неполной информации, без должного учета закономерностей развития явления. В этом случае риск имеет деструктивную форму и подталкивает руководство предприятия к реализации авантюрных мероприятий.
Регулятивная функция риска влияет на развитие предприятия наиболее положительным образом, так как с точки зрения теории самоорганизации имеет прогрессивную и консервативную составляющие, одновременное развитие которых позволяет сохранять устойчивость.Защитная функция риска проявляется в том, что если считать риск –естественным состоянием для предприятия, то нормальным должно быть и терпимое отношение к неудачам,что вынуждает его искать средства и формы защиты от нежелательного риска, чтобы сохранить устойчивость своей организации, в том числе.Инициативным предприятиям нужна социальная защита, правовые, политические и экономические гарантии, исключающие в случае неудачи наказание и стимулирующие оправданный риск.Аналитическая функция риска связана с тем, что наличие риска предполагает необходимость выбора одного из возможных вариантов решения, в связи с тем, что в процессе принятия решения анализируются все возможные альтернативы, выбирая наиболее рентабельные и наименее рисковые.Существуют определенные виды рисков, действию которых подвержены все без исключения предприятия, но также существуют специфические риски, характерные для определенных видов деятельности, которые в свою очередь отличаются друг от друга. Эффективность организации управления рисками во многом определяется их классификацией, которая создает возможности для эффективного применения соответствующих методов и приемов управления риском.Чаще всего различают следующие риски: риски связанные с воздействием внешней среды; риски, связанные с хозяйственной деятельностью; риски коммерческие; риски финансовые; риски имущественные; риски кадровые.Особое внимание мы хотели бы уделить финансовым рискам. Финансовые риски это риски, связанные с вероятностью потерь финансовых ресурсов (денежных средств), которые подразделяются на риски, связанные с покупательной способностью денег, и риски, связанные с вложением капитала (инвестиционные риски, кредитные риски, риски прямых финансовых потерь). По типу потерь финансовые риски разделяют на прямые имущественные риски и риски, связанные с обязательствами, т.е. риск убытков по вине конкурентов, сотрудников или партнеров в связи с изменениями условий выполнения обязательств. Таким образом, в каждом виде хозяйственной деятельности могут быть свои, присущие данному виду бизнеса, рисковые моменты, но могут быть и повторяющиеся факторы в любом виде деятельности.
Ссылки на источники1.Савенкова О.Ю. Особенности развития социальноэкономических систем: проблемы, тенденции, перспективы. Монография [Текст]// –ТамбовЛипецк, Издво Першина Р.В. –2012. –509 с.2.Стрельцов Д.А. Факторы конкурентоспособности предпринимательских структур / Д.А. Стрельцов// Труды вольного экономического общества России, том сто шестой, М. 200928 с.3.Стрельцов Д.А. Государственное регулирование финансового рынка –важный фактор устойчивого развития экономики в современных условиях / О.И. Юдин, Д.А. Стрельцов// Научные труды Липецкого регионального отделения общественной организации «Вольное экономическое общество России». –Тамбов. 2009.55 с.4.Юдин О.И. Факторы, влияющие на возникновение рисков в хозяйственной деятельности промышленных предприятий / О.И. Юдин, Д.А. Стрельцов// ГНУ НИИ ЭОАПК ЦЧР РФ. 2010.5 с.5.Нестерова Н.Н. Социальноэкономическая статистика: учебнопрактическое пособие // Н.Н. Нестерова, О.Н. Левчегов.ТамбовЛипецк: Издво Першина Р.В., 2011.623с.6.Зюзина Н.Н. Маркетинг на предприятии. Учебное пособие[Текст]// Зюзина Н.Н. –Липецк, ЛКИ. –2011. –84 с.7.Зюзина Н.Н. Современный рынок в описании внешней среды организации / Н.Н.Зюзина// Материалы международной научнопрактической конференции «Актуальные вопросы социальноэкономического развития современного общества в условиях реформ», Саратов.2011.7 с.
Oleg YudinPhD, Associate Professor, Department of Economics , Management and Marketing , Financial University under the Government of the Russian Federation , Lipetskyudin@yandex.ruZiuzina Natalia ,PhD, Associate Professor, Department of Economics , Management and Marketing , Financial University under the Government of the Russian Federation , Lipetsknatazuzi@yandex.ruTatyana Nikitina ,Undergraduate , Financial University under the Government of the Russian Federation , Lipetsknikitina@yandex.ruNew approaches to the concept and content of the risk in a transforming economyAbstract:This article describes the theoretical basis for new approaches to the concept and content of the risk in a transforming economy .Keywords :risk, types of risk , loss risks , new approaches have transformed economy .
