Важность кредитного портфеля и управления кредитным риском в банковской системе
ART 970601
Авторы:
М.
В. Крашенинников, Н.
А. Гончарова
М.
В. Крашенинников, Н.
А. Гончарова Библиографическое описание статьи для цитирования:
Крашенинников
М.
В.,
Гончарова
Н.
А. Важность кредитного портфеля и управления кредитным риском в банковской системе // Научно-методический электронный журнал «Концепт». –
2017. – Т. 39. – С.
1371–1375. – URL:
http://e-koncept.ru/2017/970601.htm.
Аннотация. В данной статье раскрывается сущность кредитного портфеля, выявлена роль управления этой совокупностью ссуд, представлен механизм менеджмента активов кредитной организации и изучена классификация кредитного портфеля и подпортфелей. Важной частью статьи стал анализ природы кредитного риска, его определение, классификация. Выявлено огромное значение управления кредитным риском при управлении кредитным портфелем, представлены проблемы этой деятельности и пути их решения.
Ключевые слова:
банковские риски, кредитный портфель, кредитный риск, управление кредитным портфелем, подпортфель, субпортфель, управление кредитным риском, кредитная аналитика
Текст статьи
КрашенинниковМатвей Владимирович,студент группы ФК151 ФГОБУ ВО «Уральский государственный экономический университет», г. Екатеринбургmatvei.krash@mail.ru
Гончарова Надежда Анатольевна,кандидат исторических наук, доцент кафедры иностранных языков ФГОБУ ВО «Уральский государственный экономический университет», г. ЕкатеринбургNadin1325x@yandex.ru
Важность кредитного портфеля и управления кредитным риском в банковской системе
Аннотация.В данной статье раскрывается сущность кредитного портфеля,выявленароль управления этой совокупностью ссуд, представлен механизм менеджмента активов кредитной организации и изучена классификация кредитного портфеля и подпортфелей. Важной частью статьи стал анализ природы кредитного риска, его определение, классификация. Выявлено огромное значение управления кредитным риском при управлении кредитным портфелем, представлены проблемы этой деятельности и пути их решения.Ключевые слова: кредитный портфель, управление кредитным портфелем, подпортфель, субпортфель, банковские риски, кредитный риск, управление кредитным риском, кредитная аналитика.
Кредитный портфель представляет собой инвестиционный портфель, состоящий из таких видов ссуд, как ипотека и автокредит. Кредитные портфели могут создавать частные инвесторы, но чаще всего они формируются банками и другими финансовыми институтами. Как правило, другие виды инвестиций осуществляются для того, чтобы диверсифицировать риск, что помогает снизить вероятность катастрофических инвестиционныхпровалов, влекущих за собойогромные убытки. Компании, заинтересованные в создании кредитных портфелей, могут приобрести разнообразные кредитные продукты для удовлетворения своих потребностей.Управление кредитным портфелем относится к процессу построения совокупности инвестиций, основанных на кредитных отношениях,и управления рисками, связаннымис этими инвестициями. Значимость такого портфеля обусловлена выгодам от выдачи кредитов, однако, риск невозврата ссуд снижает его привлекательность. Поэтому, управление кредитным портфелем включает в себя оценку риска, связанного с каждым потенциальным кредитом, и анализ общей суммы риска портфеля в целом. Эти процессы очень важны для индивидуальных инвесторов, которые имеют дело с облигациями, и для банков, основной деятельностью которых является предоставление ссуд.Управление портфелем предполагает регулирование как инвестиционного, так и кредитного портфелей. Инвестиционный портфель состоит из нескольких субпортфелей, в число которых входят независимый портфель гарантий, портфель корпоративных облигаций, инвестиционный портфель акций, портфель паевых инвестиционных фондов и других. Управление инвестиционным портфелем связано с защитой инвестиционных ценностей от волатильности рыночных переменных. Управление кредитным портфелем состоит в оценке каждого портфеля через определенные промежутки времени для выявления качества активов, находящихся в портфеле, и их защиты от потери ценности через соответствующие корректирующие действия во времени. Для управления кредитным портфелем, банки могут разделять совокупные кредитные активы на различные подпортфели или субпортфели.Банки могут составлять портфели исходя из их характера и распределения. Портфели могут классифицироваться по общей подверженность кредитному риску, по цели кредитования, по отраслям, типу заемщика или даже по продуктам. Крупные кредиты классифицируют по секторальным субпортфелям: например, подпортфель с кредитами, выданными инфраструктурному сектору, сектору обрабатывающей промышленности, сфере торговли, сфере работы с недвижимостью. Относительно средние и малые по размеру кредиты объединяют в розничные портфели, автокредитные, персональные, образовательные кредитные портфели, а также подпортфели кредитных карт.Риск связан с неопределенностью,возможности потерь, он есть в любойбизнесоперации, в любом местеи в любое время. В финансовой сфере, риски предприятия делят на кредитный, операционный, рыночный и другие риски. Кредитный риск представляет собой возможность невыполнения договорных обязательств заемщиком или контрагентом. Во всем мире более 50% всех рисков банков и финансовых учреждений составляет именно он. Таким образом, управление кредитным риском для эффективного управления финансовыми учреждениями постепенно становится наиболее важной задачей. Управление кредитным риском включает в себя идентификацию, измерение, применение соответствующих мер, мониторинг и контроль кредитного риска.Кредитный риск (неопределенность, связанная с погашением кредита заемщиком) является одним из наиболее существенных рисков, с которыми сталкиваются коммерческие банки. Почти 40% от общего дохода обычного коммерческого банка формируется за счет активов кредитного характера. Поэтому на управление кредитом, в том числе на выдачу и списание, приходится значительная часть расходов банка.Финансовый кризис 2008 года вскрыл взаимосвязи между кредитным риском, рыночным риском и ликвидностью. С 1 января 2008 года по 1 апреля, 2011, Федеральная корпорация по страхованию депозитов закрыла 356 банков, которые не уделили должного внимания управлению рисками при выдаче кредитов сектору строительства, ипотечных кредитов. Это породило волну новых и более строгих правил, таких как второй и третий Базель (методические рекомендации в области банковского регулирования), Закон о реформировании Уоллстрит и защите потребителей ДоддаФранка. Последний, например, требует от компаний, которые продают такие продукты, как ипотечные ценные бумаги, создавать резервы в размере, по крайней мере, 5% от кредитного риска, если базовые кредиты не отвечают стандартам. Это существенно снижаетриски. Помимо этого, эффективное управление кредитным риском может дать значительные преимущества бизнесу. В этом может помочь создание структуры, которая определяет корпоративные приоритеты, процесса утверждения кредита, системы рейтинговкредитного риска, системы ценообразования с поправкой на риск, механизма кредитного обзора, и всеобъемлющей системы отчетности. Управление кредитным риском включает в себя как профилактические, так и лечебные меры. Профилактические меры включают в себя оценку и измерение риска, системы раннего предупреждения для проведения более точной диверсификации кредитного портфеля. Лечебные меры направлены на минимизацию потерь по безнадежным кредитам посредством секьюритизации, торговли производными инструментами, разделения рисков и правового обеспечения. После финансового кризиса, большинство регулирующих органов и банков направляли силы наусиление профилактических мер управлениякредитным риском. Это позволилобанкам принимать лучшие бизнесрешения.Важность управления кредитными рисками в коммерческих банках.Кредитная аналитика основывается на расчете вероятности невыплаты,на количественных и качественных факторах. Она сосредоточена на трех компонентах кредитного риска:1. Операционный рискфокусируется на волатильности качества кредита и прибыли в результате отбора, андеррайтинга и операций.2. Внутренний рискхарактерен для некоторых направлений бизнеса и для кредитов в определенных отраслях промышленности. Например, коммерческий кредит на строительство по своей природе более рискованный, чем потребительский кредит. Внутренний риск зависит от исторических, прогнозируемых факторов риска и кредитной истории, характеризующей отрасль или направление бизнеса;3. Сконцентрированный риск или риск портфеляпредставляет собой совокупность первых двух видов риска. Он может быть результатом кредитования одного заемщика или одной отрасли, географической области или направления бизнеса.Эффективное решение по управлению кредитным риском должно охватить риски по всей цепочке создания стоимости и включать отчетную, описательную, прогнозирующую и предписывающую аналитику. Кредитная аналитика должна быть комплексной, а принимаемые бизнесрешения –обоснованными, но банки, как правило, сталкиваются с несколькими проблемами при внедрении передовой кредитной аналитики.1.Отсутствие информационной инфраструктуры.В отличие от информации о рыночном риске, данных о кредитном риске всегда не хватает, и,притом, они не всегда надежны.2.Морально и физически устаревшие ИТсистемы. 3.Нехватка профессионалов. Специалистов, обладающих такими навыками, как разработка моделей и управление ими, очень мало и их работа очень дорогая.В настоящее время начинают появляются методы, помогающих преодолеть некоторые из этих проблем:Оценка кредитного риска по всей цепочке создания стоимости. Эффективное решение по управлению кредитным риском охватывает риски каждого звена вцепочке создания стоимости –создание продукта,андеррайтинг, мониторинг портфеля, нормативные отчеты и т.д.Интегрированный корпоративный взгляд на риск. Централизация ресурсов и использование сторонних поставщиков. Такая модель помогаетиспользовать дефицитныеи дорогостоящие ресурсы с меньшими издержками.Таким образом, управление кредитным риском и есть одиниз самых больших рисков, с которым сталкиваются коммерческие банки. В условиях меняющегося режима регулирования и нестабильности рынка оноприобретает ещебольшее значение. Современная кредитная аналитика должна быть комплексной и обоснованной. Однако для успешного внедрения кредитной аналитики банкам необходимо оценить кредитные риски по всей цепочке создания стоимости кредитования и создать единую системууправления рисками, котораявыявит взаимосвязи между кредитным риском и другими его видами.
Ссылки на источники1.ОтамуродовХ. Х., РахимовА. М. Importance of credit portfolio and credit risk management in banking system // Молодойученый. —2016. —№3. —С. 598600.2.http://www.microsave.net/files/pdf/BN_54_Loan_Portfolio_Assessment_in_Practice.pdf3.http://www.ruralfinanceandinvestment.org/sites/default/files/1180354858092_AgLend_Lesson8.pdf
Гончарова Надежда Анатольевна,кандидат исторических наук, доцент кафедры иностранных языков ФГОБУ ВО «Уральский государственный экономический университет», г. ЕкатеринбургNadin1325x@yandex.ru
Важность кредитного портфеля и управления кредитным риском в банковской системе
Аннотация.В данной статье раскрывается сущность кредитного портфеля,выявленароль управления этой совокупностью ссуд, представлен механизм менеджмента активов кредитной организации и изучена классификация кредитного портфеля и подпортфелей. Важной частью статьи стал анализ природы кредитного риска, его определение, классификация. Выявлено огромное значение управления кредитным риском при управлении кредитным портфелем, представлены проблемы этой деятельности и пути их решения.Ключевые слова: кредитный портфель, управление кредитным портфелем, подпортфель, субпортфель, банковские риски, кредитный риск, управление кредитным риском, кредитная аналитика.
Кредитный портфель представляет собой инвестиционный портфель, состоящий из таких видов ссуд, как ипотека и автокредит. Кредитные портфели могут создавать частные инвесторы, но чаще всего они формируются банками и другими финансовыми институтами. Как правило, другие виды инвестиций осуществляются для того, чтобы диверсифицировать риск, что помогает снизить вероятность катастрофических инвестиционныхпровалов, влекущих за собойогромные убытки. Компании, заинтересованные в создании кредитных портфелей, могут приобрести разнообразные кредитные продукты для удовлетворения своих потребностей.Управление кредитным портфелем относится к процессу построения совокупности инвестиций, основанных на кредитных отношениях,и управления рисками, связаннымис этими инвестициями. Значимость такого портфеля обусловлена выгодам от выдачи кредитов, однако, риск невозврата ссуд снижает его привлекательность. Поэтому, управление кредитным портфелем включает в себя оценку риска, связанного с каждым потенциальным кредитом, и анализ общей суммы риска портфеля в целом. Эти процессы очень важны для индивидуальных инвесторов, которые имеют дело с облигациями, и для банков, основной деятельностью которых является предоставление ссуд.Управление портфелем предполагает регулирование как инвестиционного, так и кредитного портфелей. Инвестиционный портфель состоит из нескольких субпортфелей, в число которых входят независимый портфель гарантий, портфель корпоративных облигаций, инвестиционный портфель акций, портфель паевых инвестиционных фондов и других. Управление инвестиционным портфелем связано с защитой инвестиционных ценностей от волатильности рыночных переменных. Управление кредитным портфелем состоит в оценке каждого портфеля через определенные промежутки времени для выявления качества активов, находящихся в портфеле, и их защиты от потери ценности через соответствующие корректирующие действия во времени. Для управления кредитным портфелем, банки могут разделять совокупные кредитные активы на различные подпортфели или субпортфели.Банки могут составлять портфели исходя из их характера и распределения. Портфели могут классифицироваться по общей подверженность кредитному риску, по цели кредитования, по отраслям, типу заемщика или даже по продуктам. Крупные кредиты классифицируют по секторальным субпортфелям: например, подпортфель с кредитами, выданными инфраструктурному сектору, сектору обрабатывающей промышленности, сфере торговли, сфере работы с недвижимостью. Относительно средние и малые по размеру кредиты объединяют в розничные портфели, автокредитные, персональные, образовательные кредитные портфели, а также подпортфели кредитных карт.Риск связан с неопределенностью,возможности потерь, он есть в любойбизнесоперации, в любом местеи в любое время. В финансовой сфере, риски предприятия делят на кредитный, операционный, рыночный и другие риски. Кредитный риск представляет собой возможность невыполнения договорных обязательств заемщиком или контрагентом. Во всем мире более 50% всех рисков банков и финансовых учреждений составляет именно он. Таким образом, управление кредитным риском для эффективного управления финансовыми учреждениями постепенно становится наиболее важной задачей. Управление кредитным риском включает в себя идентификацию, измерение, применение соответствующих мер, мониторинг и контроль кредитного риска.Кредитный риск (неопределенность, связанная с погашением кредита заемщиком) является одним из наиболее существенных рисков, с которыми сталкиваются коммерческие банки. Почти 40% от общего дохода обычного коммерческого банка формируется за счет активов кредитного характера. Поэтому на управление кредитом, в том числе на выдачу и списание, приходится значительная часть расходов банка.Финансовый кризис 2008 года вскрыл взаимосвязи между кредитным риском, рыночным риском и ликвидностью. С 1 января 2008 года по 1 апреля, 2011, Федеральная корпорация по страхованию депозитов закрыла 356 банков, которые не уделили должного внимания управлению рисками при выдаче кредитов сектору строительства, ипотечных кредитов. Это породило волну новых и более строгих правил, таких как второй и третий Базель (методические рекомендации в области банковского регулирования), Закон о реформировании Уоллстрит и защите потребителей ДоддаФранка. Последний, например, требует от компаний, которые продают такие продукты, как ипотечные ценные бумаги, создавать резервы в размере, по крайней мере, 5% от кредитного риска, если базовые кредиты не отвечают стандартам. Это существенно снижаетриски. Помимо этого, эффективное управление кредитным риском может дать значительные преимущества бизнесу. В этом может помочь создание структуры, которая определяет корпоративные приоритеты, процесса утверждения кредита, системы рейтинговкредитного риска, системы ценообразования с поправкой на риск, механизма кредитного обзора, и всеобъемлющей системы отчетности. Управление кредитным риском включает в себя как профилактические, так и лечебные меры. Профилактические меры включают в себя оценку и измерение риска, системы раннего предупреждения для проведения более точной диверсификации кредитного портфеля. Лечебные меры направлены на минимизацию потерь по безнадежным кредитам посредством секьюритизации, торговли производными инструментами, разделения рисков и правового обеспечения. После финансового кризиса, большинство регулирующих органов и банков направляли силы наусиление профилактических мер управлениякредитным риском. Это позволилобанкам принимать лучшие бизнесрешения.Важность управления кредитными рисками в коммерческих банках.Кредитная аналитика основывается на расчете вероятности невыплаты,на количественных и качественных факторах. Она сосредоточена на трех компонентах кредитного риска:1. Операционный рискфокусируется на волатильности качества кредита и прибыли в результате отбора, андеррайтинга и операций.2. Внутренний рискхарактерен для некоторых направлений бизнеса и для кредитов в определенных отраслях промышленности. Например, коммерческий кредит на строительство по своей природе более рискованный, чем потребительский кредит. Внутренний риск зависит от исторических, прогнозируемых факторов риска и кредитной истории, характеризующей отрасль или направление бизнеса;3. Сконцентрированный риск или риск портфеляпредставляет собой совокупность первых двух видов риска. Он может быть результатом кредитования одного заемщика или одной отрасли, географической области или направления бизнеса.Эффективное решение по управлению кредитным риском должно охватить риски по всей цепочке создания стоимости и включать отчетную, описательную, прогнозирующую и предписывающую аналитику. Кредитная аналитика должна быть комплексной, а принимаемые бизнесрешения –обоснованными, но банки, как правило, сталкиваются с несколькими проблемами при внедрении передовой кредитной аналитики.1.Отсутствие информационной инфраструктуры.В отличие от информации о рыночном риске, данных о кредитном риске всегда не хватает, и,притом, они не всегда надежны.2.Морально и физически устаревшие ИТсистемы. 3.Нехватка профессионалов. Специалистов, обладающих такими навыками, как разработка моделей и управление ими, очень мало и их работа очень дорогая.В настоящее время начинают появляются методы, помогающих преодолеть некоторые из этих проблем:Оценка кредитного риска по всей цепочке создания стоимости. Эффективное решение по управлению кредитным риском охватывает риски каждого звена вцепочке создания стоимости –создание продукта,андеррайтинг, мониторинг портфеля, нормативные отчеты и т.д.Интегрированный корпоративный взгляд на риск. Централизация ресурсов и использование сторонних поставщиков. Такая модель помогаетиспользовать дефицитныеи дорогостоящие ресурсы с меньшими издержками.Таким образом, управление кредитным риском и есть одиниз самых больших рисков, с которым сталкиваются коммерческие банки. В условиях меняющегося режима регулирования и нестабильности рынка оноприобретает ещебольшее значение. Современная кредитная аналитика должна быть комплексной и обоснованной. Однако для успешного внедрения кредитной аналитики банкам необходимо оценить кредитные риски по всей цепочке создания стоимости кредитования и создать единую системууправления рисками, котораявыявит взаимосвязи между кредитным риском и другими его видами.
Ссылки на источники1.ОтамуродовХ. Х., РахимовА. М. Importance of credit portfolio and credit risk management in banking system // Молодойученый. —2016. —№3. —С. 598600.2.http://www.microsave.net/files/pdf/BN_54_Loan_Portfolio_Assessment_in_Practice.pdf3.http://www.ruralfinanceandinvestment.org/sites/default/files/1180354858092_AgLend_Lesson8.pdf
