Преимущества и недостатки накопительного страхования жизни
ART 970776
Авторы:
Е.
В. Бочкова, В.
А. Назаренко
Е.
В. Бочкова, В.
А. Назаренко Библиографическое описание статьи для цитирования:
Бочкова
Е.
В.,
Назаренко
В.
А. Преимущества и недостатки накопительного страхования жизни // Научно-методический электронный журнал «Концепт». –
2017. – Т. 39. – С.
2246–2250. – URL:
http://e-koncept.ru/2017/970776.htm.
Аннотация. В предложенной статье выделены и проанализированы преимущества и недостатки накопительного страхования жизни; проведено сравнение накопительного страхования и банковского вклада; рассмотрено развитие рынка накопительного страхования в России.
Ключевые слова:
страховая защита, страхование жизни, накопительное страхование, страховой взнос, срок договора
Текст статьи
Назаренко Виктория Александровна,студент 3курса направления «Экономика» ФГБОУ ВО «Кубанский государственный университет», г. Краснодарstargirl03051996@mail.ru
Бочкова Елена Владимировна,кандидат экономических наук, доцент кафедры теоретической экономики ФГБОУ ВО «Кубанский государственный университет», г. Краснодарelennel@mail.ru
Преимущества и недостатки накопительного страхования жизни
Аннотация.В предложенной статье выделены и проанализированы преимущества и недостатки накопительного страхования жизни; проведено сравнение накопительного страхования и банковского вклада; рассмотрено развитие рынка накопительного страхования в России.Ключевые слова:страхование жизни, накопительное страхование, страховой взнос, страховая защита, срок договора.
Как и любой разновидности страхования, страхование жизни имеет свои плюсы и минусы. Рассмотрим основные преимущества накопительного страхованияжизни.1.Неизменность условий договора. Информация о состоянии здоровья в обязательном порядке запрашивается страховщиком при заключении договора. Очевидно, что чем человек моложе, тем меньше у него проблем со здоровьем и тем проще будет заключить договорстрахования жизни. Тариф и риски, от которых осуществляется страхование, будут определены при заключении договора и останутся неизменными в течение всего срока, несмотря на возможное появление какихлибо заболеваний. При расчете тарифа учитывается «среднестатистический» человек со схожими исходными параметрами. В зависимости от дальнейшего состояния здоровья итоговая стоимость рисковой составляющей договора может быть и выше, и ниже, чем при ежегодном приобретении аналогичных полисов. При заключении договора на один год необходимо ежегодно подтверждать наличие или отсутствие заболеваний. Серьезные заболевания могут развиваться длительное время, и при очередном продлении полиса необходимо будет отразить их в заявлении, что может повлечь применение заградительного тарифа или исключение части рисков. Умалчивание об имеющемся заболевании может повлечь отказ в выплате.2. Налоговые вычеты. Гарантированная годовая доходность по договорам накопительного страхования жизни стандартно незначительная и обычно фиксируется в районе 3%. Дополнительно может быть начислен инвестиционный доход, зависящий от результатов деятельности страховщика. На практике дополнительный доход не превышает 5–6%, а зачастую еще ниже. Причем начисляется процент не на всю сумму взноса, а только на ее часть, формирующую резерв.1 января 2015 года вступили в силу изменения в Налоговом кодексе, позволяющие осуществлять социальный налоговый вычет по договорам добровольного страхования жизни, заключенным на срок не менее пяти лет. Максимальная сумма, на которую можно уменьшить налоговую базу, –120 000 рублей, но она единая для ряда расходов социального характера (расходы на обучение, медицинскую помощь, взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и пенсионного страхования). Не имея иных расходов, по которым возможен социальный налоговый вычет, оплачивая ежегодный взнос по полису страхования жизни не более 120 000 рублей и имея официальный доход от 10 000 рублей в месяц, можно дополнительно получать 13% от суммы взносов.3. Удобство. Заключая один договор, вы обеспечиваете защиту от непредвиденных ситуаций, сохранность и накопление средств. Отсутствуют дополнительные временные затраты на подбор двух контрагентов.4. Долгосрочность. Если банки предлагают разместить вклады на срок до пятилет, то аналогичный срок для договоров накопительного страхования жизни обычно является минимальным. Средний срок подобных договоров –15 лет. Максимальный срок зависит от возраста, в котором заключается договор, так как обычно ограничивается возрастом застрахованного на момент окончания договора. В течение срока договора, при отсутствии страховых случаев, фактически единственным действием страхователя является оплата взносов.5. Особый статус. Если в договоре назначен выгодоприобретатель, в случае смерти застрахованного страховая выплата производится выгодоприобретателю, а не включается в состав наследства. Взносы по полисам страхования жизни не являются «имуществом» в понимании Гражданского кодекса РФ и не подлежат конфискации, аресту или разделу.Сегоднянаиболее «раскрученным» видом накопления является банковский вклад. Многие семьи, для того чтобы накопить определенную сумму, например стоимость обучения в университете для своего ребенка, предпочитают вкладывать свои средства именно в этот банковский инструмент. Однако, если сравнить страхование жизни с банковским вкладом, мы можем увидеть ряд преимуществ (таблица 1):Таблица 1Сравнение особенностей накопительного страхования и банковского вклада
ОсобенностиПолис накопительного страхованияБанковский вкладКоличество функций1.Накопление капитала.2.Инвестиционный доход.3.Финансовая защита близких.4.Защита от несчастных случаев1.Накопление капитала2.Инвестиционный доход
Страховая защитаПри несчастном случае оговоренную сумму выплатит страховая. Основной капитал не расходуетсяОтсутствует. При несчастном случае придется использовать вклад
Финансовая защита на случай потери кормильцаВ случае гибели застрахованного семье кормильца выплачивается полная сумма по договору + инвестиционный доход вне зависимости от количества внесенных страховых взносовОтсутствует. В случае гибели кормильца придется расходовать вкладНеприкосновенность капиталаСохраняется в любое время. Не подлежит разделу,не подлежит арестуМожет быть арестован, подлежит разделу при разводе
Сроки выплатыОбычно 10–14 дней с момента подачи документов в страховую компаниюЗависит от вклада. В случае гибели вкладчика, вклад наследуется по истечение 6 месяцев
Издержки при выплатеНалогом не облагаетсяНалогом не облагается.При наследовании уплачивается 0,3–0,6% от суммы вклада за нотариальное оформление
Инвестиционный доходГарантированный3,5%.Негарантированный может быть и больше банковского вклада. В зависимости от результатов инвестиционной деятельностиПроценты зависят от вклада. Неизменны на протяжении срока вклада
Возврат средств
Возможен только при расторжении договора. В размере выкупЗависит от вида вклада. Возможен безштрафа. Частично ной суммы, указанной в договоре.или полностью
Срок договораДлительный. 530 летОбычно до 5 лет. С пролонгацией
Пополнение вкладаРегулярное. Раз в месяц/квартал/годЗависит от вида вклада
К недостаткам накопительного страхования жизниможно отнести:1. Долгосрочность. Один из плюсов накопительного страхования жизни одновременно является одним из основных его недостатков, особенно в условиях нестабильной экономики. При существенной инфляции взносы быстро обесцениваются, а «выйти» из таких договоров без серьезных потерь невозможно. При расторжении договора накопительного страхования ранее оплаченные страховые взносы не возвращаются, а возникает право на получение выкупной суммы. Выкупная сумма состоит из определенного процента от резерва, сформированного засчет доли оплаченной премии, и дополнительного инвестиционного дохода, начисленного клиенту за время действия договора. При этом в первые несколько лет выкупная сумма минимальна и достигает размера внесенных страховых взносов к сроку окончания договора. При расторжении договора возникает обязанность по возврату социальных налоговых вычетов, если они осуществлялись. Страховая компания удержит их размер из выкупной суммы, если не будет предоставлена справка из налоговой службы о неполучении вычетов[2].Не стоит забывать и о возможности отсутствия средств на оплату очередного взноса. Страховщики предусматривают ряд выходов из ситуации, например льготный период, продлевающий срок оплаты очередного взноса, но вероятно прекращение договора с описанными последствиями.2. Отсутствие гарантий возврата взносов в случае отзыва лицензии страховой компанииНа сегодняшний день в России отсутствует механизм государственных гарантий, аналогичных фонду страхования вкладов в банковской сфере. Сложно спрогнозировать, что будет через 10—20 лет с конкретным страховщиком и рынком в целом. Даже если собственники страховщика внушают безусловное доверие, нет гарантии, что через несколько лет они по какойто причине не продадут этот бизнес, посчитав непрофильным, или вследствие законодательных изменений. Буквально 10 лет назад фактически все крупнейшие операционные компании имели в своих холдингах страховщиков. Сегодня практически все эти страховые компании сменили собственников.Существует мнение, что получить уверенность в страховщике можно, оформив договор страхования с зарубежной компанией, у которой есть многолетний опыт работы и все в порядке с финансовой устойчивостью. Следует понимать, что в отношении таких договоров действует юрисдикция другой страны. При наступлении страхового случая документы нужно подавать в страну нахождения организации, а споры будут решаться в рамках законодательства этой страны. Выплаты по таким договорам не будут считаться страховыми в понимании нашего законодательства и должны облагаться налогом[1].3. Невысокая доходность. Если не принимать во внимание налоговые вычеты, например, при желании инвестировать ежегодно суммы большие, чем 120 000 рублей, или при наличии других социальных расходов, доходность по договорам накопительного страхования жизни существенно проигрывает другим инструментам.Таким образом, накопительные программы страхования имеют как достоинства, так и недостатки. Однако, для человека, который задумывается над своим финансовым будущем, страхование жизни –отличный способ накопить определенную сумму денег к определенному времени.По данным компании SwissRe, в среднем по проникновению страхования жизни Россия отстает в 20 раз от стран с сопоставимым уровнем экономического развития. Так, в 2010 г., в Венгрии на душу населения приходилась премия по страхованию жизни в 214 дол. США, в Польше –235,2 дол., в Уругвае –46,6 дол., тогда как в России –4,9 дол. Однако отставание в развитии страхования жизни может довольно быстро исчезнуть, если экономика страны будет развиваться без потрясений икризисов, а потребителям будут предложены интересные продукты по страхованию жизни с возможностью получать более высокий доход за счет вложения накопленных резервов в различные инвестиционные инструменты.На рисунке представлена динамика рынка накопительного страхования в РФ.
Рис. 1. Динамика рынка накопительного страхования жизнив РФ [2]
В 2016 году наблюдалосьзамедление роста взносов по страхованию жизни за счет сокращения кредитования населения и постепенного насыщения в сегменте инвестиционного и накопительного страхования жизни. Ожидается ухудшение финансовых показателей страховщиков жизни, что будет оказывать негативное давление на уровни их рейтингов. Изменения в макроэкономике страны способствовали снижению потребительских возможностей и, как следствие, сокращению планируемых приобретений. Выросло и недоверие к различным представительствам финансового рынка. Также изменился и менталитет населения относительно кредитования и накопительства. Происходит рост популярности продуктов и услуг, которые не зависят от внешних факторов и инфляции.Сейчас в привычках россиян, к сожалению, нет понятия «финансовое планирование». Люди видят, как обесцениваются их средства за несколько лет и, как следствие, не строят долгосрочных финансовых планов, ставя под вопрос свое финансовое благополучие в будущем. Когда инфляция снизится и будет удерживаться на невысоком уровне достаточно долго, люди выработают привычку планировать свои финансы. В этой ситуации они смогут использовать накопительное страхование жизни как инструмент реализации планов, зная, что их деньги сохранят свою ценность через 10–20–30 лет.Многие эксперты утверждают, что в связи с насыщением сегмента инвестиционного страхования темпы прироста взносов по накопительному страхованию жизни снизятся до 15–20% в 2017 году, и к 2018 году потенциал полностью будет исчерпан. На наш взгляд, при разработке и принятии следующих мер, накопительное страхование в России сможет создать благоприятную среду для развития и в перспективе двухтрех лет позволит многократно увеличить объемы рынка страхования жизни:–увеличение налоговой базы для расчета налогового вычета по НДФЛ;–принятие и введение в практику методов стимулирования граждан и юридических лиц к заключению долгосрочных договоров страхования жизни (субсидирование премий для малообеспеченных граждан, дополнительные налоговые льготы для юридических лиц);–уравниваниеусловий корпоративного негосударственного пенсионного обеспечения и корпоративного пенсионного страхования между НПФ и страховщиками жизни (отнесение сумм страховых платежей (взносов) по договорам добровольного страхования жизни со сроком действия не менее пяти лет к суммам, не подлежащим обложению страховыми взносами в государственные внебюджетные фонды);–повышение информированности граждан о продуктах страхования жизни, развитие конкуренции финансовых продуктов, создание площадок для размещения информации о риске и потенциальной доходности.
Ссылки на источники1.Алиев Б.Х. Основы страхования / Б.Х. Алиев, Ю.М. Махдиева. –ЮнитиДана, 2015. 2.Анализ рынка страхования жизни в России // Информационный сайт «ИншурИнфоРу». –Режим доступа: http://www.insurinfo.ru/analysis/1083/. 3.Рейтинг надежности страховых компаний https://raexpert.ru/ratings/insurance/.
Бочкова Елена Владимировна,кандидат экономических наук, доцент кафедры теоретической экономики ФГБОУ ВО «Кубанский государственный университет», г. Краснодарelennel@mail.ru
Преимущества и недостатки накопительного страхования жизни
Аннотация.В предложенной статье выделены и проанализированы преимущества и недостатки накопительного страхования жизни; проведено сравнение накопительного страхования и банковского вклада; рассмотрено развитие рынка накопительного страхования в России.Ключевые слова:страхование жизни, накопительное страхование, страховой взнос, страховая защита, срок договора.
Как и любой разновидности страхования, страхование жизни имеет свои плюсы и минусы. Рассмотрим основные преимущества накопительного страхованияжизни.1.Неизменность условий договора. Информация о состоянии здоровья в обязательном порядке запрашивается страховщиком при заключении договора. Очевидно, что чем человек моложе, тем меньше у него проблем со здоровьем и тем проще будет заключить договорстрахования жизни. Тариф и риски, от которых осуществляется страхование, будут определены при заключении договора и останутся неизменными в течение всего срока, несмотря на возможное появление какихлибо заболеваний. При расчете тарифа учитывается «среднестатистический» человек со схожими исходными параметрами. В зависимости от дальнейшего состояния здоровья итоговая стоимость рисковой составляющей договора может быть и выше, и ниже, чем при ежегодном приобретении аналогичных полисов. При заключении договора на один год необходимо ежегодно подтверждать наличие или отсутствие заболеваний. Серьезные заболевания могут развиваться длительное время, и при очередном продлении полиса необходимо будет отразить их в заявлении, что может повлечь применение заградительного тарифа или исключение части рисков. Умалчивание об имеющемся заболевании может повлечь отказ в выплате.2. Налоговые вычеты. Гарантированная годовая доходность по договорам накопительного страхования жизни стандартно незначительная и обычно фиксируется в районе 3%. Дополнительно может быть начислен инвестиционный доход, зависящий от результатов деятельности страховщика. На практике дополнительный доход не превышает 5–6%, а зачастую еще ниже. Причем начисляется процент не на всю сумму взноса, а только на ее часть, формирующую резерв.1 января 2015 года вступили в силу изменения в Налоговом кодексе, позволяющие осуществлять социальный налоговый вычет по договорам добровольного страхования жизни, заключенным на срок не менее пяти лет. Максимальная сумма, на которую можно уменьшить налоговую базу, –120 000 рублей, но она единая для ряда расходов социального характера (расходы на обучение, медицинскую помощь, взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и пенсионного страхования). Не имея иных расходов, по которым возможен социальный налоговый вычет, оплачивая ежегодный взнос по полису страхования жизни не более 120 000 рублей и имея официальный доход от 10 000 рублей в месяц, можно дополнительно получать 13% от суммы взносов.3. Удобство. Заключая один договор, вы обеспечиваете защиту от непредвиденных ситуаций, сохранность и накопление средств. Отсутствуют дополнительные временные затраты на подбор двух контрагентов.4. Долгосрочность. Если банки предлагают разместить вклады на срок до пятилет, то аналогичный срок для договоров накопительного страхования жизни обычно является минимальным. Средний срок подобных договоров –15 лет. Максимальный срок зависит от возраста, в котором заключается договор, так как обычно ограничивается возрастом застрахованного на момент окончания договора. В течение срока договора, при отсутствии страховых случаев, фактически единственным действием страхователя является оплата взносов.5. Особый статус. Если в договоре назначен выгодоприобретатель, в случае смерти застрахованного страховая выплата производится выгодоприобретателю, а не включается в состав наследства. Взносы по полисам страхования жизни не являются «имуществом» в понимании Гражданского кодекса РФ и не подлежат конфискации, аресту или разделу.Сегоднянаиболее «раскрученным» видом накопления является банковский вклад. Многие семьи, для того чтобы накопить определенную сумму, например стоимость обучения в университете для своего ребенка, предпочитают вкладывать свои средства именно в этот банковский инструмент. Однако, если сравнить страхование жизни с банковским вкладом, мы можем увидеть ряд преимуществ (таблица 1):Таблица 1Сравнение особенностей накопительного страхования и банковского вклада
ОсобенностиПолис накопительного страхованияБанковский вкладКоличество функций1.Накопление капитала.2.Инвестиционный доход.3.Финансовая защита близких.4.Защита от несчастных случаев1.Накопление капитала2.Инвестиционный доход
Страховая защитаПри несчастном случае оговоренную сумму выплатит страховая. Основной капитал не расходуетсяОтсутствует. При несчастном случае придется использовать вклад
Финансовая защита на случай потери кормильцаВ случае гибели застрахованного семье кормильца выплачивается полная сумма по договору + инвестиционный доход вне зависимости от количества внесенных страховых взносовОтсутствует. В случае гибели кормильца придется расходовать вкладНеприкосновенность капиталаСохраняется в любое время. Не подлежит разделу,не подлежит арестуМожет быть арестован, подлежит разделу при разводе
Сроки выплатыОбычно 10–14 дней с момента подачи документов в страховую компаниюЗависит от вклада. В случае гибели вкладчика, вклад наследуется по истечение 6 месяцев
Издержки при выплатеНалогом не облагаетсяНалогом не облагается.При наследовании уплачивается 0,3–0,6% от суммы вклада за нотариальное оформление
Инвестиционный доходГарантированный3,5%.Негарантированный может быть и больше банковского вклада. В зависимости от результатов инвестиционной деятельностиПроценты зависят от вклада. Неизменны на протяжении срока вклада
Возврат средств
Возможен только при расторжении договора. В размере выкупЗависит от вида вклада. Возможен безштрафа. Частично ной суммы, указанной в договоре.или полностью
Срок договораДлительный. 530 летОбычно до 5 лет. С пролонгацией
Пополнение вкладаРегулярное. Раз в месяц/квартал/годЗависит от вида вклада
К недостаткам накопительного страхования жизниможно отнести:1. Долгосрочность. Один из плюсов накопительного страхования жизни одновременно является одним из основных его недостатков, особенно в условиях нестабильной экономики. При существенной инфляции взносы быстро обесцениваются, а «выйти» из таких договоров без серьезных потерь невозможно. При расторжении договора накопительного страхования ранее оплаченные страховые взносы не возвращаются, а возникает право на получение выкупной суммы. Выкупная сумма состоит из определенного процента от резерва, сформированного засчет доли оплаченной премии, и дополнительного инвестиционного дохода, начисленного клиенту за время действия договора. При этом в первые несколько лет выкупная сумма минимальна и достигает размера внесенных страховых взносов к сроку окончания договора. При расторжении договора возникает обязанность по возврату социальных налоговых вычетов, если они осуществлялись. Страховая компания удержит их размер из выкупной суммы, если не будет предоставлена справка из налоговой службы о неполучении вычетов[2].Не стоит забывать и о возможности отсутствия средств на оплату очередного взноса. Страховщики предусматривают ряд выходов из ситуации, например льготный период, продлевающий срок оплаты очередного взноса, но вероятно прекращение договора с описанными последствиями.2. Отсутствие гарантий возврата взносов в случае отзыва лицензии страховой компанииНа сегодняшний день в России отсутствует механизм государственных гарантий, аналогичных фонду страхования вкладов в банковской сфере. Сложно спрогнозировать, что будет через 10—20 лет с конкретным страховщиком и рынком в целом. Даже если собственники страховщика внушают безусловное доверие, нет гарантии, что через несколько лет они по какойто причине не продадут этот бизнес, посчитав непрофильным, или вследствие законодательных изменений. Буквально 10 лет назад фактически все крупнейшие операционные компании имели в своих холдингах страховщиков. Сегодня практически все эти страховые компании сменили собственников.Существует мнение, что получить уверенность в страховщике можно, оформив договор страхования с зарубежной компанией, у которой есть многолетний опыт работы и все в порядке с финансовой устойчивостью. Следует понимать, что в отношении таких договоров действует юрисдикция другой страны. При наступлении страхового случая документы нужно подавать в страну нахождения организации, а споры будут решаться в рамках законодательства этой страны. Выплаты по таким договорам не будут считаться страховыми в понимании нашего законодательства и должны облагаться налогом[1].3. Невысокая доходность. Если не принимать во внимание налоговые вычеты, например, при желании инвестировать ежегодно суммы большие, чем 120 000 рублей, или при наличии других социальных расходов, доходность по договорам накопительного страхования жизни существенно проигрывает другим инструментам.Таким образом, накопительные программы страхования имеют как достоинства, так и недостатки. Однако, для человека, который задумывается над своим финансовым будущем, страхование жизни –отличный способ накопить определенную сумму денег к определенному времени.По данным компании SwissRe, в среднем по проникновению страхования жизни Россия отстает в 20 раз от стран с сопоставимым уровнем экономического развития. Так, в 2010 г., в Венгрии на душу населения приходилась премия по страхованию жизни в 214 дол. США, в Польше –235,2 дол., в Уругвае –46,6 дол., тогда как в России –4,9 дол. Однако отставание в развитии страхования жизни может довольно быстро исчезнуть, если экономика страны будет развиваться без потрясений икризисов, а потребителям будут предложены интересные продукты по страхованию жизни с возможностью получать более высокий доход за счет вложения накопленных резервов в различные инвестиционные инструменты.На рисунке представлена динамика рынка накопительного страхования в РФ.
Рис. 1. Динамика рынка накопительного страхования жизнив РФ [2]
В 2016 году наблюдалосьзамедление роста взносов по страхованию жизни за счет сокращения кредитования населения и постепенного насыщения в сегменте инвестиционного и накопительного страхования жизни. Ожидается ухудшение финансовых показателей страховщиков жизни, что будет оказывать негативное давление на уровни их рейтингов. Изменения в макроэкономике страны способствовали снижению потребительских возможностей и, как следствие, сокращению планируемых приобретений. Выросло и недоверие к различным представительствам финансового рынка. Также изменился и менталитет населения относительно кредитования и накопительства. Происходит рост популярности продуктов и услуг, которые не зависят от внешних факторов и инфляции.Сейчас в привычках россиян, к сожалению, нет понятия «финансовое планирование». Люди видят, как обесцениваются их средства за несколько лет и, как следствие, не строят долгосрочных финансовых планов, ставя под вопрос свое финансовое благополучие в будущем. Когда инфляция снизится и будет удерживаться на невысоком уровне достаточно долго, люди выработают привычку планировать свои финансы. В этой ситуации они смогут использовать накопительное страхование жизни как инструмент реализации планов, зная, что их деньги сохранят свою ценность через 10–20–30 лет.Многие эксперты утверждают, что в связи с насыщением сегмента инвестиционного страхования темпы прироста взносов по накопительному страхованию жизни снизятся до 15–20% в 2017 году, и к 2018 году потенциал полностью будет исчерпан. На наш взгляд, при разработке и принятии следующих мер, накопительное страхование в России сможет создать благоприятную среду для развития и в перспективе двухтрех лет позволит многократно увеличить объемы рынка страхования жизни:–увеличение налоговой базы для расчета налогового вычета по НДФЛ;–принятие и введение в практику методов стимулирования граждан и юридических лиц к заключению долгосрочных договоров страхования жизни (субсидирование премий для малообеспеченных граждан, дополнительные налоговые льготы для юридических лиц);–уравниваниеусловий корпоративного негосударственного пенсионного обеспечения и корпоративного пенсионного страхования между НПФ и страховщиками жизни (отнесение сумм страховых платежей (взносов) по договорам добровольного страхования жизни со сроком действия не менее пяти лет к суммам, не подлежащим обложению страховыми взносами в государственные внебюджетные фонды);–повышение информированности граждан о продуктах страхования жизни, развитие конкуренции финансовых продуктов, создание площадок для размещения информации о риске и потенциальной доходности.
Ссылки на источники1.Алиев Б.Х. Основы страхования / Б.Х. Алиев, Ю.М. Махдиева. –ЮнитиДана, 2015. 2.Анализ рынка страхования жизни в России // Информационный сайт «ИншурИнфоРу». –Режим доступа: http://www.insurinfo.ru/analysis/1083/. 3.Рейтинг надежности страховых компаний https://raexpert.ru/ratings/insurance/.
