Problems of commercial banks resource base

Для каждого коммерческого банка формирование ресурсной базы имеет большое значение, так как от этого зависит эффективность банковской деятельности. Ресурсная база банка зависит как от внешних, так и внутренних факторов.

Ресурсы коммерческого банка формируются путем проведения пассивных операций. Ресурсная база коммерческого банка включает в себя собственные средства (капитал) и привлеченные средства.

Ресурсная база обеспечивает функционирование коммерческого банка через проведение соответствующих активных операций. Между активами и пассивами банка устанавливается прямая взаимосвязь: размер, структура, состав различных видов активов должны соответствовать объему, составу и структуре пассивов, а также обеспечивать банку финансовую устойчивость и ликвидность. В табл. 1 представлены основные показатели, характеризующие пассивы банковского сектора Российской Федерации.

Таблица 1

Пассивы банковского сектора Российской Федерации [1]

По данным табл. 2 видно, что существенную долю ресурсов (более 60%) составляют привлеченные средства от нефинансовых и финансовых организаций населения, которые на 01.01.2017 г. составили около 50 трлн руб. На собственные средства банковского сектора на 01.01.2017 г. приходится 11% пассивов, или 9,4 трлн руб.

Следует отметить, что процесс формирования ресурсной базы коммерческих банков в настоящее время сопровождается рядом проблем.

Одной из проблем является соотношение долгосрочных активов и пассивов. В современных условиях банки вынуждены значительную часть своих ресурсов формировать за счет краткосрочных источников. Это можно увидеть по данным табл. 2. В привлеченных средствах от организаций преобладают средства на счетах и депозиты сроком до 1 года (67,5%), доля депозитов свыше 1 года в общем объеме депозитов организаций на 01.01.2017 г. снизилась по сравнению с 01.01.2016 г. и составила 50,8%. Как известно, депозиты, размещенные на срок более 1 года, являются наиболее стабильным источником ресурсной базы банка.

Таблица 2

Динамика основных видов привлеченных средств организаций (млрд руб.) [2]

Использование краткосрочных ресурсов для относительно долгосрочных активных операций может привести к снижению ликвидности банка.

Более длинные и стабильные ресурсы банк может привлекать от физических лиц во вклады. В табл. 3 представлена структура вкладов по срокам и валюте. В абсолютном выражении объемы вкладов растут, но относительные показатели снижаются. Начиная с 01.01.2016 г. наблюдается увеличение удельного веса вкладов со сроком до 1 года, что составляет около 55%. Доля вкладов в иностранной валюте в общем объеме вкладов физических лиц снизилась до 23,7%, на 01.01.2016 г. она составляла 29,4%. Высокая доля валютных депозитов повышает неустойчивость ресурсной базы в связи с непредсказуемостью перетока рублевых средств в валютные и обратно [3].

Еще одним источником привлечения ресурсов является эмиссия долговых ценных бумаг: облигаций, депозитных и сберегательных сертификатов, векселей. Но выпущенные долговые обязательства не играют существенной роли и в структуре пассивов российских банков составляют всего около 3% (см. табл. 4).

По данным Банка России, степень использования краткосрочных обязательств в качестве источника формирования долгосрочных ликвидных активов с 01.01. 2014 по 01.01.2017 г. выросла с 23,9 до 31,9%, а обязательства по срокам, оставшимся до погашения свыше 1 года, снизились с 24,7 до 21,2% от общего объема обязательств соответственно (см. табл. 5).

Таблица 3

Структура вкладов физических лиц (млрд руб.) [4]

Таблица 4

Основные характеристики выпущенных долговых обязательств (млрд руб.) [5]

Таблица 5

Соотношение долгосрочных активов и пассивов банковского сектора РФ [6]

Другой проблемой является отраслевая диспропорциональность экономики. Российская экономика характеризуется превалирующим развитием оптовой торговли, сферы услуг и добывающих производств. Удельный вес обрабатывающей промышленности и сельского хозяйства, способных обеспечить потребности населения и предприятий в готовой продукции, сырье, материалах, а также снизить их зависимость от конъюнктуры мирового рынка, в частности цен на энергоресурсы, продолжает оставаться на крайне низком уровне.

Отсутствие качественных структурных преобразований на фоне обострения геополитической обстановки и наложения санкций на Россию стало причиной ряда проблем в банковской системе.

На устойчивость банков подобная ситуация оказала существенное негативное влияние, которое выразилось в том, что увеличилась стоимость привлекаемых ими ресурсов. Это, с одной стороны, сократило доходы банков, их рентабельность, а с другой – вызвало некоторые проблемы с поддержанием необходимого уровня ликвидности. Подтверждением этому являются данные табл. 6.

Таблица 6

Показатели финансовой устойчивости банковского сектора [7]

Еще одна проблема – высокий уровень инфляции. Становление и развитие рыночной экономики в России происходило в условиях высокого уровня инфляции. В первые годы реформирования значение индекса потребительских цен достигало 2608,64% в 1992 г. и 939% в 1993 г. В конце 90-х гг. показатель продолжал оставаться высоким, существенно увеличившись в кризисном 1998 г. (до 184,43%). В 2000‑х гг., за исключением 2007 и 2008 гг., инфляция снижалась устойчивыми темпами, достигнув 6,47% в 2013 г. Однако в условиях экономической нестабильности в 2014–2015 гг. значение индекса вновь стало увеличиваться, достигнув соответственно 111,35% и 112,91%.

Главной целью Банка России как органа денежно-кредитного регулирования является снижение уровня инфляции до 4% в 2017 г. В анализируемом периоде Банк России проводил умеренно жесткую монетарную политику, направленную на уменьшение денежного предложения. Это, в свою очередь, связано с высокой стоимостью привлечения ресурсов коммерческими банками и в определенные периоды может стать причиной развития кризиса ликвидности в банковском секторе. С целью минимизации рисков рефинансирования Банк России предоставляет преимущественно краткосрочные кредиты коммерческим банкам. В табл. 7 указаны ставки по некоторым кредитам рефинансирования Банка России.

Высокая процентная ставка по кредитам рефинансирования Банка России препятствует развитию коммерческих банков в стране, так как в этом случае и для физических, и для юридических лиц ставка по кредитам достаточно высокая, часто выше, чем рентабельность бизнеса.

Таблица 7

Динамика ставок по кредитам рефинансирования Банка России [8]

Таким образом, ресурсная база коммерческого банка зависит от особенностей деятельности банка, его депозитной политики, возможностей на рынке привлечения средств, а также от макроэкономической конъюнктуры.

Для решения проблем банкам следует повысить сбалансированность активов и пассивов по критерию «пополнение ресурсной базы для расширения масштабов деятельности – снижение стоимости привлечения». Также необходимо уделять внимание качеству обслуживания клиентов, которое зависит: от степени развития информационных технологий в банке, информационной открытости банка; уровня квалификации персонала банка; доступности продуктов и услуг [9].

Банкам следует развивать такие банковские услуги (расчетно-кассовое обслуживание, консультационные услуги), которые обеспечат им дополнительный доход, а также не ухудшат значения основных финансовых показателей деятельности. Кроме того, развитие этих видов операций будет способствовать росту степени информированности банков о деятельности их клиентов – потенциальных заемщиков, а это, в свою очередь, позволит снизить риски взаимодействия с ними впоследствии.

Для решения вопроса долгосрочного ресурсообеспечения, в частности, требуется внесение поправок в ст. 837 ГК РФ, которая в настоящее время запрещает внедрение в практику долгосрочных депозитов [10].